Перевыставление транспортных услуг

Comments

• ИП-1 выставил Вам счет на 12000 без НДС.
  Вы выставляете организации-заказчику от своего имени 15000, включая НДС. Этот НДС Ваш, вычетов не будет. Всё, что останется - Ваша прибыль...
  
  Второй вариант вообще не понимаю...
• Цитата: Добрый вечер.У нас такая ситуация: У нас организация заказала транспортные услуги. Мы наняли ИП для выполнения этих услуг. ИП выставил документы на нашу организацию без НДС (т.к. ЕНВД). Между нашей организацией и ИП договор оказания транспортных услуг. А мы выставляем от нашей организации эти же услуги только с НДС., в документах мы являемся исполнителем. Как отразить данные операции в бухгалтерском учете. Два Варианта: 1. ИП выставило документы для нас на 12000, мы на 15000, в том числе НДС. 2.ИП выставило документы нам на 15000, и мы перевыставили на 15000 в том числе НДС

  
  Если вы выставите тоже на 15000 то 15000-2288(НДС) =12712 (НДС отдадите в бюджет) и у вас останется доход 12712 а расход 15000 Т.о сработали с убытком на 2288
• Позвольте и мне внести свои 5 копеек 😀
  Я считаю, что в данной ситуации Вы (Ваша организация, я имею в виду) является исключительно третьей стороной и оформлять эту перевозку как свою реализацию оснований не имеет... Со стороны ИП - владельца транспорта именно Вашей организации услуг не оказано. На свои затраты ставить эти расходы неправомерно. Транспортное средство не Ваше, так что и с Вашей стороны признаков оказания услуг (реализации) лично мне не видно... Соответственно и базы для начисления НДС не имеется.
  Мы данную операцию оформляем так:
  
  Транспортная компания выставила акт
  Д 76 - покупатель - заказчик транспортных услуг
  К 76 - транспортная организация
  
  Мы расплатились с транспортниками:
  Д 76 - транспортная организация
  К 51
  
  Покупатель расплатился с нами
  Д 51
  К 76 - покупатель
  В документах для покупателя те же суммы, что и в документах ИП, + копии документов от ИП. На вопрос об отсутствии НДС пишется письмо, мол, своего транспорта нет, привлекаем сторонние организации, а они без НДС.
  Данную схему мы используем когда транспортные услуги не входят в стоимость товара, а именно заказываются "сверху" и дополнительно оплачиваются. Что, естественно, прописывается в договоре.
  
  
  
• Цитата: Позвольте и мне внести свои 5 копеек 😀Я считаю, что в данной ситуации Вы (Ваша организация, я имею в виду) является исключительно третьей стороной и оформлять эту перевозку как свою реализацию оснований не имеет... Со стороны ИП - владельца транспорта именно Вашей организации услуг не оказано. На свои затраты ставить эти расходы неправомерно. Транспортное средство не Ваше, так что и с Вашей стороны признаков оказания услуг (реализации) лично мне не видно... Соответственно и базы для начисления НДС не имеется.Мы данную операцию оформляем так:Транспортная компания выставила актД 76 - покупатель - заказчик транспортных услугК 76 - транспортная организацияМы расплатились с транспортниками:Д 76 - транспортная организацияК 51Покупатель расплатился с намиД 51К 76 - покупательВ документах для покупателя те же суммы, что и в документах ИП, + копии документов от ИП. На вопрос об отсутствии НДС пишется письмо, мол, своего транспорта нет, привлекаем сторонние организации, а они без НДС.Данную схему мы используем когда транспортные услуги не входят в стоимость товара, а именно заказываются "сверху" и дополнительно оплачиваются. Что, естественно, прописывается в договоре.

  
  
  Всё это так, но при одном условии - Вы оформляете со своим заказчиком не договор перевозуи, а договор транспортной экспедиции. Это аналог посреднического договора.
  
  В вопросе четко сказано:
  
  

  Цитата: Между нашей организацией и ИПдоговор оказания транспортных услуг. А мы выставляем от нашей организации эти же услуги только с НДС.,в документах мы являемся исполнителем.

  
  
  Так что "посредничеством" здесь как-то не пахнет...
• Извиняюсь, не так интерпретировала вопрос 😀
  Почему-то мне показалось, что транспортные услуги не сами по себе, а как дополнение к поставке товара... Извиняюсь, если ввела кого-то в заблуждение 😀
• Цитата: Цитата: Позвольте и мне внести свои 5 копеек 😀Я считаю, что в данной ситуации Вы (Ваша организация, я имею в виду) является исключительно третьей стороной и оформлять эту перевозку как свою реализацию оснований не имеет... Со стороны ИП - владельца транспорта именно Вашей организации услуг не оказано. На свои затраты ставить эти расходы неправомерно. Транспортное средство не Ваше, так что и с Вашей стороны признаков оказания услуг (реализации) лично мне не видно... Соответственно и базы для начисления НДС не имеется.Мы данную операцию оформляем так:Транспортная компания выставила актД 76 - покупатель - заказчик транспортных услугК 76 - транспортная организацияМы расплатились с транспортниками:Д 76 - транспортная организацияК 51Покупатель расплатился с намиД 51К 76 - покупательВ документах для покупателя те же суммы, что и в документах ИП, + копии документов от ИП. На вопрос об отсутствии НДС пишется письмо, мол, своего транспорта нет, привлекаем сторонние организации, а они без НДС.Данную схему мы используем когда транспортные услуги не входят в стоимость товара, а именно заказываются "сверху" и дополнительно оплачиваются. Что, естественно, прописывается в договоре.Всё это так, но при одном условии - Вы оформляете со своим заказчиком не договор перевозуи, а договор транспортной экспедиции. Это аналог посреднического договора.В вопросе четко сказано:Цитата: Между нашей организацией и ИПдоговор оказания транспортных услуг. А мы выставляем от нашей организации эти же услуги только с НДС.,в документах мы являемся исполнителем.Так что "посредничеством" здесь как-то не пахнет...

  
  
  Такие сделки у нас бывают не часто. Договор переквалифицировать не проблема. Но как быть с НДС. Директор настаивает, чтобы документы выставлялись от нашего имени и с НДС. Как ему доказать что это не логично?
• Добрый день. Лана_10, пожалуйста, не увлекайтесь избыточным цитированием: трудно читать тему.
• Если директор настаивает, нельзя человека огорчать 😀
  принимаете услуги ИП на свои затраты Д44 К 60 12 000,00
  Выставляете покупателю от своего имени Д 62 К 90 15 000,00
  начисляете НДС Д 90 К 68 2 288,14 руб.
  Полученные 711 руб. с копейками прибыли облагаете соответствующим налогом. Даже при нелогичности ситуации, налоговоики к Вам не придеруться, ибо налицо начисление НДС и прибыли на пустом месте. Перефразируя известное выражение: любой каприз директора за его деньги.... 😀

Explore More

• Может ли АО принять физическое лицо по договору подряда, если есть должность в штатном расписании?
• Как отразить дивиденды, выплаченные единственному учредителю в течение 2016 года, в декларации по налогу на прибыль?
• Необходимо ли подавать заявление о постановке на учет по месту нахождения земельного участка?
• Каковы действия при повторной регистрации в качестве ИП для получения оплаты от контрагента?
• Как оплачивать недоработку при суммированном учете рабочего времени?
• Выдача займа под материнский капитал через кассу организации
• Учет выданных подарков в 1С 8.3
• Может ли договор аренды быть безвозмездным?
• Увольнение по собственному желанию во время отпуска по уходу за ребенком
• Какие формы отчетности можно отправлять в ИФНС по ТКС?
• Как определить базу для исчисления страховых взносов в размере 1% с дохода свыше 300 тысяч рублей?
• Как в бухучете отразить строительные леса?
• Как определить отпускной период после декрета?
• Нужно ли подавать расчет 6-НДФЛ при аренде ООО площади у физлица?
• Как получать пособие при увольнении во время отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет?
• Какого числа подавать ЕФС-1, если срок окончания договора ГПХ выпадает на выходной день?
• Как ИП на УСН (6%) рассчитать потенциальный доход при переходе на ПСН?
• Может ли директор вернуть ООО заем автомобилем?
• В форму 18 попадают работники, снятые с воинского учета по возрасту: как это исправить в 1С ЗУП 3.1?
• В книгу продаж не попал счет-фактура на отгрузку: как поступить?
• Пришло уведомление от ИФНС о доплате НДФЛ за 2021-2022 годы: как поступить?
• Как в 1С 8.3 добавить выбор регистрации в ИФНС для декларации по налогу на имущество?
• Договор аренды автомобиля между ООО и физлицом: есть ли риск начисления страховых взносов?
• ИП становится работодателем: нужно ли регистрироваться в налоговой и фондах?
• Как закрыть счет 91,02 при отражении банковской гарантии в 1С Бухгалтерия предприятия?
• Как составить пояснение в ИФНС о том, что ИП без работников самостоятельно осуществляет торговлю по двум адресам?
• Командировка в Подмосковье на несколько дней: начислять ли суточные?
• Как в 1С «закрыть» остатки по счету 76.05, которые появляются при формировании бухгалтерской отчетности?
• Арендатор хочет внести оплату до заключения договора аренды: как оформить платеж?
• Как в 2022 году подать корректировку 2-НДФЛ за 2020 год?
• НДФЛ и страховые взносы с зарплаты за декабрь были выгружены в банк в декабре, но деньги списаны в январе: попадут ли платежи на ЕНС?
• Копия банковской карточки
• Начисление налогов и взносов на подарки сотрудникам и новогодний банкет
• Срочный трудовой договор на неполный рабочий день
• Расчет декретных выплат
• Изменились ли бланки заявления и справки-подтверждения основного вида экономической деятельности в ФСС?
• Оприходование товара с НДС у ООО на УСН (6%)
• Можно ли в 1С 3.0 вывести отчет по всем статьям затрат и увидеть, и какие затраты по ним проходят?
• Как рассчитать пособие внешнему совместителю по листу нетрудоспособности с нарушением режима?
• Как включить в первоначальную стоимость ОС госпошлину, уплаченную при покупке здания?
• Как нужно заполнять счет-фактуру на возмещение расходов на ремонт при оказании транспортно-экспедиционных услуг?
• Договор беспроцентного займа между двумя ИП: возникает ли обязанность уплаты НДФЛ у заемщика?
• Каковы особенности ведения учета в бюджетной организации (Беларусь)?
• Нужно ли пробивать чек при применении онлайн-кассы при получении предоплаты с помощью онлайн-платежа?
• Как рассчитать среднемесячную зарплату, если расчетный период отработан не полностью?
• Как оформить обратную реализацию?
• Как оплачивать продолжение больничного листа?
• Может ли генеральный директор предоставить ООО на ОСНО беспроцентный заем?
• Должен ли НДС к восстановлению отразиться в книге продаж при переходе на УСН?
• Неверно указан ИНН контрагента в книге покупок при внесении данных по НДС
• После отправки декларации и заявления на возврат НДС налоговая не прислала требование о предоставлении документов: что нужно предпринять?
• ИФНС еще не приняла от иностранного контрагента заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов: как заполнять декларацию по НДС?
• По какой форме арендодателю — физлицу подать заявление об исключении ООО из ЕГРЮЛ?
• НДС при импорте
• Заполнение декларации по НДС для ИП
• Как указать назначение платежа в платежном поручении на уплату налога при УСН без подачи уведомлений?
• Как отразить переуступку доли с убытком в декларации по налогу на прибыль?
• Как распределить дивиденды после выплаты действительной стоимости доли вышедшему участнику?
• Учет доходов в КУДиР в 1С: Предприятие 8.2 (8.2.14.537)
• Расчет предельного размера пособия
• Возмещение НДС, заполнение декларации в программе Налогоплательщик 3.0.8 2 (импорт из Белоруссии)
• Как в кассовом чеке указывать наименование услуги?
• Расчет лимита денежных средств в кассе
• Правомерна ли отгрузка товара по копии генеральной доверенности?
• ИП на УСН: НДС при поставке товаров в Беларусь
• Традиционная встреча в Крыму: август 2020
• Оборудование и МПЗ оформлены в одном УПД: как оприходовать в 1С?
• Неустойка за товар ненадлежащего качества
• Как заполнить декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев?
• На основании чего в книге продаж отражать оплату, полученную по безналичному расчету?
• Несвоевременное представление СЗВ-ТД на иностранного работника: какие грозят штрафы?
• Как в 1С 8.3 указывать КПП обособленного подразделения продавца в счете-фактуре?
• Теряет ли ИП право на применение УСН, если по заявленному коду ОКВЭД (продажа ювелирных изделий) деятельность не велась?
• Какую дату фактического получения дохода указывать в платежном поручении при доначислении зарплаты?
• Можно ли в журнале учета продаж алкогольной продукции вести учет суммарно?
• Как запросить в ПФР справку о состоянии расчетов с ООО?
• Как ИП на ПСН учитывать доход по договору комиссии?
• Какими проводками отражать поступление и расходование гранта?
• Платить ли больничный работнику, если он утром работал (сменный график) и в этот же день заболел уже после своей рабочей смены
• Каковы особенности при продаже доли в убыточном ООО?
• КБК для уплаты страховых взносов в 2016 году
• Может ли организация на УСН учесть в расходах затраты на коммунальные платежи?
• По какой форме надо уведомить налоговую об открытии обособленного подразделения?
• Как ООО на УСН (доходы) отразить в КУДиР комиссию банка при получении оплаты от клиентов?
• Может ли учредитель передать 1 500 000 рублей в ООО на ОСНО в качестве безвозмездной помощи?
• Размер страховых взносов в ПФР
• Из декрета в декрет в 2013 году
• Не пробит чек при оплате по безналичному расчету товара, находящегося на реализации у комиссионера: как поступить?
• Какова заработная плата воспитателя группы продленного дня в Комсомольске-на Амуре Хабаровского края?
• Составление КС-2 в 1С
• Каков порядок оплаты донорских дней?
• Отражение предоплаты в 1С Управление торговлей, 11.1
• Документы для освобождения от НДС
• В кассовой книге пропущено число
• Предоставление 2-НДФЛ в банк для получения кредита
• Розничная торговля и суммовой учет в 1С 8.2
• Оплата труда в нерабочие праздничные дни
• Оплата труда генерального директора и учредителя в одном лице
• Проводки при проведении разницы между уплаченным минимальным налогом и суммой налога, исчисленного в общем порядке по УСН
• Сданы не все формы бухгалтерской отчетности
• Отражение в 1С 8.3 приобретения услуг нерезидента с оплатой через посредника
• Генеральный директор — собственник помещения, в котором ведет деятельность ООО: может ли ООО оплачивать коммунальные услуги?
• Книга учета и движения трудовых книжек
• Оплата сверхурочных и праздничных дней
• Выходные в ноябре при сменном графике
• Как перенести данные по авансовым счетам-фактурам и по НДС из 1С 7.7 в 1С 8.3?
• Организация, которая арендует жилое помещение у физлица, признается налоговым агентом по НДФЛ
• Расчет пособий по БиР и до 1,5 лет
• НДС с реализации по мировому соглашению
• Имущественный вычет при продаже имущества физическим лицом
• Приобретаем недвижимость: отражение в учете
• Можно ли подтверждение основного вида деятельности в ФСС отправить по почте?
• Пришло требование из ИФНС обосновать неначисление и невыплату дивидендов
• Нужно ли издавать приказ или решение о приостановлении деятельности ООО?
• Можно ли в разделе 4 КУДиР по УСН указывать суммы в рублях и копейках?
• Отсутствуют записи в трудовой книжке, но есть справки от прежних работодателей
• Налоговый учет дополнительной гарантии на инвентарь при УСН
• Подходит ли УСН (6%) для рыночной торговли продуктами?
• Как учесть в доходах проценты по выданному займу, если процентная ставка будет установлена в конце срока погашения займа?
• НДС при продаже ОС по остаточной стоимости
• Оформление товарно-транспортной накладной
• Нужно рассчитывать курсовые разницы при предоплате 100% за услуги?
• Какой код из ОКВЭД указывать в 4-ФСС?
• Нужно ли ИП применять ККТ при оказании услуг населению?
• Шифр страхователя в 4-ФСС
• Заграничная командировка (Германия, Швеция): по какому курсу доллара учитывать суточные?
• Банк не выполнил поручение клиента (налогового агента) и перечислил НДФЛ в бюджет до зачисления на счет физического лица дохода
• Правомерно ли требование вне рамок налоговой проверки по конкретной сделке, направленное по поручению другой налоговой?
• Задача: определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет за налоговый период
• Отражение в учете акта выполненных работ при УСН (доходы минус расходы)
• Реклама на листовках: расходы относятся к нормируемым или ненормируемым?
• Подача 6-НДФЛ на должность конкурсного управляющего при ликвидации
• Как вести учет товара — по покупной или по продажной стоимости?
• Налоговый учет лизинговых платежей: почему при закрытии месяца суммы отражаются с НДС?
• Можно ли относить к расходам комиссию банка за обналичивание денег на возврат временной помощи учредителю?
• Как списать материалы, пришедшие в негодность в результате длительного хранения?
• Расчет декретных
• Оплата услуг от заказчика авансом за год
• Учет расходов на ГСМ по договору на оказание услуг по перевозке в целях налогообложения
• Какой КБК применять при уплате налога на землю для ИП — главы КФХ за 2014 год?
• Какие налоги нужно уплатить организации на ОСНО при заключении договора ГПХ с иностранным гражданином, который находится за границей?
• Приобретение права на строящуюся недвижимость: отражение в 1С Предприятие 8.3
• Корректировка декларации по НДС в сторону уменьшения налога
• Учет НДС для предприятия по сбору и переработке пластиковых бутылок
• Дата выплаты заработной платы за декабрь в положении об оплате труда
• Сдача алкогольной декларации
• Отражение в учете суммы, выдаваемой ИП на личные нужны
• Корректировка реализации и зачет аванса
• Составление бухгалтерского баланса
• Совмещение УСН и ЕНВД
• Проценты по валютному займу
• Сумма амортизации превышает ежемесячные лизинговые платежи: нужно ли корректировать расходы по амортизации?
• Нужно ли подавать декларацию по НДС при покупке услуг из Белоруссии в электронной форме?
• Стандартный вычет по НДФЛ
• Просроченная ЭКЛЗ
• Как ИП уплачивать налог по УСН (15%) при убытке в 4-м квартале?
• Учет векселей при расчете с СРО
• При встречной проверке ИФНС требует пояснить, кому перепродали товар
• Каков порядок оформления протокола общего собрания?
• Как произвести корректировку себестоимости прошлого периода по объектам?
• В 1С ПУБ 7.7 в декларацию по НДС не попадает вычет
• Какими документами принять к учету сервис Контур через счет 97 в 1С 8.2?
• Как организации на УСН оприходовать товар от поставщиков, работающих с НДС?
• Как поступить ООО, если контрагент выставлял документы с НДС, но не уплачивал налог?
• Хранение документов, связанных с материнством
• Ошибка при подаче декларации в ФСРАР: почему не совпадают остатки?
• Допущена существенная ошибка, не влияющая на финансовый результат: каковы санкции?
• Нужно ли в СЗВ-М включать работающего по ГПД работника, которому перечислена только сумма подарка?
• Не начислялись проценты по кредиту
• Отражение в 1С начисления заработной платы при увольнении работника в середине месяца
• Закрытие фирмы на ЕНВД в случае, если директор еще не вернул подотчетные средства
• Ликвидация ООО: как осуществляется переход права собственности на здание и товарные остатки?
• Уплата страховых взносов
• Платежка на алименты в программе клиент-банк
• Декларация УСН
• Как остаться на ЕНВД?
• Даже если работник потратил выданный работодателем беспроцентный займ на погашение ипотечного кредита, сумма экономии на процент
• Какие посоветуете курсы в г.Москва
• Оптовая торговля при УСН: как списать в расходы стоимость товара
• ООО получило заем от физлица: в каком периоде нужно учесть в расходах сумму процентов?
• Как в расчете 6-НДФЛ отразить данные за декабрь?
• Нужно ли подавать заявление о постановке на учет в качестве плательщика ЕНВД, если деятельность по ЕНВД ведется с 2004 года?
• Приход денежных средств от организаций (возврат переплаты)
• Как ИП без работников уменьшить сумму налога по УСН на страховые взносы за неполный год?
• Можно ли погасить заем из средств, снятых с расчетного счета на хозяйственные расходы?
• Какие документы предоставить в ИФНС, если в требовании указан код группы документов 9001?
• Реализация основных средств бюджетным учреждением
• Учет поэтапной оплаты
• Может ли директор находиться в отпуске без сохранения заработной платы, если ООО ведет деятельность?
• Как ИП на ПСН (общеобразовательные услуги) учесть полученную оплату, если услуга не была оказана?
• Какие документы нужны при получении оплаты за контрагента от другой организации?
• Нужно ли после повторной регистрации в качестве ИП составить дополнительные соглашения к ранее заключенным договорам?
• Как исправить счет-фактуру за прошлый период?
• Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку
• Как учесть НДС по авансовому отчету?
• Как определить дату выхода работника из отпуска, если часть отпуска выпадает на «нерабочие» майские дни?
• Как рассчитывать фиксированные платежи ИП?
• Нужно ли предприятию на УСН при торговле каменным углем применять онлайн-кассу?
• Как поступить, если расчет 6-НДФЛ ошибочно отправлен повторно?
• Сроки выплаты отпускных
• Может ли бюджетное учреждение уплатить налоги с зарплаты работников за счет бюджетных средств?
• Какую систему налогообложения выбрать для кода 25.72 из ОКВЭД на 2021 год?
• Отчетность в 2010году по ОСНО
• Декларация 3-НДФЛ: какой код категории налогоплательщика указать для бывшего ИП?
• Как оформить ключ ЭЦП для отправки и подписания заявлений при внесении изменений в ООО без регистрации у нотариуса?
• Неправильно удержан НДФЛ: как заполнить справку 2-НДФЛ?
• Нужно ли платить налог по УСН за 2-й квартал 2020 года АО, относящемуся к пострадавшей отрасли?
• Как списать сальдо по счету 97.21?
• Порядок заполнения отчета о движении денежных средств
• Как списать недостачу в ЕГАИС?
• Нужно ли ООО на ОСНО применять ККМ при продаже ОС физлицу?
• Подлежат ли обложению страховыми взносами выплаты, производимые за счет средств гранта, в 2016 году?
• Как заполнять расчет по страховым взносам при выплате декретного пособия частями?
• Правомерно ли ИП применяет ПСН при производстве хлебобулочных и кондитерских изделий, если продукция отгружается юридическим лицам?
• Трудовой стаж для начисления северных надбавок