Неправильно удержан НДФЛ: как заполнить справку 2-НДФЛ?

Question

Добрый день.Организация на УСН (доход минус расход).В декабре 2020г у четверых сотрудников неправильно удержан НДФЛ. Мы остались должны в бюджет. Ошибку, к сожалению, обнаружили только в феврале 2021г при формировании справок 2-НДФЛ. Как сейчас нам правильно заполнить 2-НДФЛ? Вопрос удалён модератором.Большое спасибо за помощь.

User 1 · Answer

Цитата (Prolana 66):Как сейчас нам правильно заполнить 2-НДФЛи 6НДФЛ? Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.

User 2 · Answer

Добрый день.Цитата (Prolana 66):В декабре 2020г у четверых сотрудников неправильно удержан НДФЛ. Мы остались должны в бюджет.Удержан, видимо, меньше, чем нужно. В бюджет вы пока ничего не должны (если перечислили удержанную сумму), вы должны доудержать налог у сотрудников.Цитата (Prolana 66):Как сейчас нам правильно заполнить 2-НДФЛ?Если не успеете удержать НДФЛ до сдачи справок, так и отражайте - удержано меньше, чем исчислено. Потом, после удержания, сдадите корректировку.Налоговый агент не удержал НДФЛ за прошлый год: в ФНС разъяснили, как исправить ошибку

User 3 · Answer

Sveto4Divny, Большое Вам спасибо.
А можем мы удержать эту сумму из аванса за февраль 2021г? И если можем, то тогда мы справки 2НДФЛ мы уже сдаем в правильном варианте?
Еще раз спасибо.

User 4 · Answer

Цитата (Prolana 66):А можем мы удержать эту сумму из аванса за февраль 2021г?Можете.Письмо Минфина РФ от 05.05.2017 N 03-04-06/28037Цитата (Prolana 66):И если можем, то тогда мы справки 2НДФЛ мы уже сдаем в правильном варианте?Да.

User 5 · Answer

Sveto4Divny, еще раз Большое Вам спасибо.Ваша помощь очень важна и очень нам помогает. Спасибо!

Неправильно удержан НДФЛ: как заполнить справку 2-НДФЛ?

Comments